자선 기부 및 세금 공제에 대한 소기업 안내서

• 기업에서 비영리 단체에 기부하는 자선 기부금은 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.
• 세금 공제를 원해서가 아니라 조직과의 유대감을 느끼기 때문에 자선 단체에 기부하십시오. 세금 혜택을 받는 것보다 자선 기부에 더 많은 것이 있습니다.
• 자선 기부금에 대한 서류 및 세금 요구 사항에 관해서는 세무사와 상담하는 것이 가장 쉬운 경우가 많습니다.

여름이 끝나고 휴가철이 가까워짐에 따라 많은 기업들이 자선 기부와 같이 지역 사회에 환원할 방법을 찾습니다.

많은 기업들이 연말연시를 축하하거나 자선 단체에 선물로 새해를 맞이합니다. 그 선물은 급식소에서 자원 봉사를 하는 것부터 지역 자선 단체에 수천 달러를 기부하는 것까지 다양한 형태로 올 수 있습니다. 이는 커뮤니티에 도움이 되고 브랜드가 선의를 쌓는 데 도움이 되는 단순한 친절 행위입니다.

그러나 소기업의 경우 자선 단체에 기부하면 몇 가지 어려움과 골칫거리가 발생할 수 있습니다. 귀하의 사업체가 연중 언제든지 자선 단체에 기부하고 싶다면 몇 가지 지침을 따르는 것이 중요합니다.

자선 단체에 기부할 때의 이점

기업은 자선 단체에 기부할 때 다양한 혜택을 경험합니다. 선호하는 자선 단체를 선택하기 전에 고객 기반에 중요한 원인을 조사하십시오. 예를 들어, 아동복 소매업체는 고객이 지불 금액의 일부가 소아 자선 단체에 기부된다는 사실을 알고 긍정적으로 반응하는 것을 발견할 수 있습니다. 다음은 기업이 정기적으로 자선 단체에 기부함으로써 얻을 수 있는 몇 가지 엄선된 혜택입니다.

커뮤니티와 연결

기본부터 시작하겠습니다. 귀하의 비즈니스가 기부를 고려해야 하는 몇 가지 이유가 있습니다. 자선 기부는 좋은 PR이며 비즈니스, 특히 지역 사회에 의존하여 부유하게 유지하는 소규모 비즈니스에 적합합니다.

Bath, Body, Candle Moments의 소유주인 Kristen Fusaro-Pizzo는 “중소 기업과 대기업을 구별하는 것은 지역 사회와의 연결입니다. “사람들은 소기업에서 쇼핑하기를 원합니다. 소기업은 개인으로서 그리고 그들이 관심을 갖는 원인에 대해 관심을 갖기 때문입니다.”

자선 기부는 지역 사회에 환원하고 이익 이상의 것을 위해 사업을 하고 있음을 보여줍니다. 소기업으로서 대기업 및 대기업만큼 큰 세금 공제를 받지는 못하지만 자선 활동의 다른 이점을 간과하지 마십시오.

Sunnyland Furniture의 운영 부사장인 Brad Schweig는 “단일 매장 소매업체로서 지역 사회에 환원하는 것이 중요합니다.”라고 말했습니다. “우리에게는 실제로 세금 혜택이 없기 때문에 우리 커뮤니티의 일부가 되는 것입니다. 우리는 사람들이 우리가 지역에 있고 우리 팀이 지역에 있다는 것을 알기를 원하기 때문에 마케팅 관점에서 우리에게 도움이 된다고 생각하며 지역 사회를 더 나은 곳으로 만들기를 지원합니다.”

네트워크 구축

자선 자문 회사인 Putnam Consulting Group 의 사장인 Kris Putnam-Walkerly는 “당신이 지원하는 자선 단체와 지속적인 관계를 발전시키십시오 . “연말까지 기부를 제한하지 마십시오. 자원 봉사, 행사 후원, 자선 단체의 CEO를 초대하여 지역 비즈니스 협회에 연설하는 등 연중 내내 도움을 줄 수 있는 방법에 대해 비영리 단체에 문의하십시오. 그리고 이것은 양방향 관계임을 기억하십시오. 기부자 뉴스레터와 같이 귀하의 지원을 홍보할 수 있는 쉬운 방법이 있는지 자선 단체에 문의하십시오.”

추가 혜택

팀 사기 향상은 기업이 자선 단체에 기부함으로써 이익을 얻을 수 있는 또 다른 영역입니다. 회사 문화는 미래와 현재의 직원에게 중요하며 직원들은 환원하는 회사에서 일하는 것에 대해 기분이 좋을 것입니다.

고객은 또한 자선 단체에 기부하는 회사를 지원하는 것에 대해 기분이 좋을 것입니다. Squareup 에 따르면 환원은 회사의 이미지를 높이고 보다 충성도 높은 고객 기반으로 이어집니다. 또한 자선 기부는 기업의 책임을 보여주기 때문에 브랜드 이미지가 향상됩니다. Center for Social Impact Communication 에 따르면 밀레니얼 세대는 기업의 사회적 책임을 매우 중요하게 생각합니다.

비즈니스 가치에 맞는 조직에 기부

기부금을 최대한 활용하려면 먼저 기부할 올바른 단체를 선택하세요. 지역 사회와 연계된 소기업의 경우 종종 지역 그룹을 선택하는 것이 이치에 맞습니다.

Schweig는 “우리는 전국적인 조직보다 소규모 지역 그룹에 초점을 맞추려고 노력합니다. 규모가 큰 회사에서는 놓치기 쉬운 것 같기 때문입니다.”라고 말했습니다.

회사의 가치와 관련된 국가 자선 단체가 있다면 그것도 항상 선택 사항입니다. 귀하는 귀하의 비즈니스 가치에 가장 적합한 조직을 찾고자 합니다.

기부할 단체를 찾을 때 충분한 시간을 들여 하나를 선택하십시오. 귀하의 비즈니스에 진정으로 큰 의미가 있는 자선 단체 및 조직에 기부하는 것이 기부를 위해 기부하는 것보다 낫습니다. 귀하의 비즈니스가 지원할 올바른 조직을 선택하는 데 충분한 시간, 노력 및 에너지를 투자하십시오.

귀하의 비즈니스 가치에 맞는 조직을 2~3개 찾을 수 있습니다. 이 경우 여러 조직에 자선 기부를 제공하는 것을 부끄러워하지 마십시오. 여러 자선 단체와 관계를 구축하고 지원하는 것은 좋은 생각입니다. 그것은 훌륭한 자선 단체와 강력한 관계를 구축하는 동시에 귀하의 비즈니스를 지역 사회에 참여하게 합니다.

자선 단체에 기부하는 방법

기업이 자선 단체에 기부할 수 있는 다양한 방법이 있습니다. 금전적 기부가 일반적이지만 다른 옵션도 있습니다. 다음은 기업이 자선 단체를 지원하는 몇 가지 주요 방법입니다.

• 자원봉사: 기업은 금전적 기부 대신 시간을 기부할 수 있습니다. 급식소, 자선 단체 또는 노숙자 쉼터에서 회사로 자원 봉사하십시오.
• 스포츠 팀 후원: 청소년 단체는 항상 팀을 후원할 기업을 찾고 있습니다. 현장 유지 및 유니폼을 위해 기금을 기부하십시오. 팀을 후원하는 회사는 비공식 또는 현장 표지판에 이름을 표시할 수 있습니다.
• 자선 활동 시작: 특정 목적을 위한 수집을 시작합니다. 귀사는 푸드 뱅크에서 배포할 부패하지 않는 식품을 수집할 수 있습니다. 휴일에는 장난감 드라이브가 인기가 있습니다.
• 온라인 기부: 가상 기부 플랫폼을 통해 자동 기부를 설정합니다. 사업장에 수거통을 두고 수금한 금액을 현금으로 온라인 포털을 통해 보낼 수도 있습니다.

자선 세금 공제 방법

귀하의 비즈니스가 자선 단체에 기부할 때 세금 혜택이 있습니다. 기부금이 세금 공제 자격을 갖추려면 선택한 자선 단체가 선의의 501(c) (3) 조직이어야 합니다. IRS의 검색 도구 를 사용 하여 그룹이 등록되었는지 확인합니다. 세금 공제를 받을 자격이 있는지 여부를 확인하기 위해 선택한 자선 단체를 빠르게 찾는 데 도움이 되는 주별로 검색할 수 있습니다.

2017년 세금 감면 및 직업법( Tax Cuts and Job Act of 2017)으로 인해 자선 기부에 대한 세금 공제 청구가 더 어려워졌다는 점에 유의해야 합니다 . 그러나 기부자 조언 기금 사용을 포함하여 이러한 변화를 피할 수 있는 방법이 있습니다 . 기부자 조언 기금을 사용하면 기부자 조언 기금이 돈을 보유하는 동안 세금 공제 대상이 되기 위해 1년 안에 충분한 돈을 미리 기부할 수 있습니다. 그런 다음 보다 정기적인 기부를 원할 경우 기금에서 나온 돈을 몇 년에 걸쳐 분배할 수 있습니다.

복잡하게 들리나요? 규정에 익숙하지 않은 경우 가능합니다. 비즈니스에 적합한 방식으로 자선 단체에 기부하는 방법에 대해 금융 전문가와 상담하는 것은 나쁜 생각이 아닙니다. 세무사가 세금 환급에 도움을 주면 연말에 세금 신고가 더 쉬워집니다.

Signature Estate & Investment Advisors LLC의 파트너인 Kathleen Adams는 “어딘가에서 조언을 구하는 한 솔직히 [소기업 소유주]가 세무 고문과 이야기해야 한다고 생각합니다.”라고 말했습니다. “지금은 너무 복잡합니다. 사람들은 많은 오해를 가지고 있습니다. 그들은 인터넷에서 읽은 것을 가지고 항상 저에게 옵니다. 올해는 그렇게 할 해가 아닙니다.”

세무사와 상담하기 전에 자선 공제에 대해 알아볼 수 있는 몇 가지 기본 사항이 있습니다. 사업체는 공제될 수 있는 세 가지 유형의 자선 기부금을 알고 있어야 합니다.

• 현금
• 재산 또는 장비 선물
• 자선 단체를 도울 때 발생한 여행 경비

2019년 IRS 표준 마일리지 요율은 14센트입니다. 즉, 자선 단체를 돕기 위해 여행할 때 마일당 14센트를 지출할 수 있습니다. 이것은 지역 조직을 도울 때 많은 돈이 아닐 수 있지만 여전히 추적하고 공제할 가치가 있습니다. 주유 영수증을 보관하고 마일리지를 추적하여 자선 기부를 위해 여행한 돈을 더 잘 추정하십시오. 현금 기부는 간단하고 추적하기 쉬워야 합니다.

재산 또는 장비 증여의 경우 공제는 기부 금액에 따라 다릅니다. 예를 들어 노숙자 쉼터에 의류를 기부하면 해당 의류의 새 가치가 아닌 공정한 시장 가치에 대해 공제를 받습니다. $250 가치를 초과하는 현금이나 자산을 자선 단체에 제공하는 경우 조직에서 귀하의 기부를 서면으로 인정하기를 원할 것입니다. 이것은 세금 목적으로 필요합니다. $500 이상의 비현금 자선 공제액은 이 IRS 양식 을 작성해야 합니다 . 비영리 단체에 대한 기부는 일반적으로 1099 양식으로 보고할 필요가 없습니다. 서류 작업과 다른 규칙은 자선 기부금을 늘리는 것을 목표로 세무 전문가와 상담하는 것이 가장 안전한 두 가지 이유입니다.

IRS에는 공제할 수 있는 금액에 대한 몇 가지 규칙이 있습니다. IRS 웹사이트 에 따르면 “일반적으로 자선 단체에 대한 기부금은 순 운영 손실 환급과 관계없이 계산된 조정 총소득의 최대 50%까지 공제될 수 있습니다. 그러나 특정 민간 재단, 재향군인 단체, 친목회 및 묘지 단체에 대한 기부금은 30% 조정된 총소득으로 제한됩니다(순 운영 손실 환급에 관계없이 계산됨).”

이 사이트는 계속해서 50% 규칙이 네 가지 유형의 자선 단체에 적용된다고 말합니다.

• 공공 자선 단체
• 민간 운영 재단
• 기부금 수령일로부터 2.5개월 이내에 민간 운영 재단 및 공공 자선 단체에 기부금을 분배하는 민간 재단
• 기부금을 모아 궁극적으로 공공 자선 단체에 지불하는 민간 재단

30% 규칙은 50% 규칙에 해당하지 않는 민간 재단에 적용됩니다. 다시 말하지만, 자선 세금 공제의 세부 사항은 약간 까다로울 수 있습니다. 사업체의 순총소득을 알고 세무 전문가와 상담하는 것이 도움이 됩니다. 세금 양식에 실수를 하고 공제해서는 안 되는 기부금을 공제하는 것보다 자격을 갖춘 세무사와 상의하는 것이 좋습니다.

현금 기부의 경우 세금 감면 및 고용법에 따라 최대 기부금이 조정 총소득의 60%로 높아졌습니다.

서면 기록을 통해 기부금을 추적하십시오. 기부한 시기와 금액을 포함합니다. 검토할 기록이 있으면 세금 시즌이 더 쉬워지고 감사를 받거나 법적 영향을 받지 않도록 하는 데 도움이 됩니다.

특정 자선 기부금은 세금 공제 대상이 아닙니다. 다음은 그 중 일부에 불과합니다.

• 정치 기부금
• 개인에게 선물
• 영리 학교에 대한 선물

자선 세금 공제를 받으려면 IRS에서 승인한 자선 단체에 기부하고 있는지 확인하십시오. 분명히 승인된 자선 단체에 기부하지 않으면 자선 세금 공제를 받지 못할 것입니다.

귀사는 자선단체에 얼마를 기부해야 합니까?

American Express와 The Chronicle of Philanthropy가 실시한 연구에 따르면 소기업 은 이익 의 평균 6% 를 자선 단체에 기부합니다. 귀하가 받는 세금 혜택은 귀하가 기부한 금액과 사업 수익에 따라 결정됩니다. IRS 세금 코드 에서 자세한 세금 혜택 규칙을 찾을 수 있습니다 . 다시 말하지만, 세금 감면 및 고용법은 이러한 세법 중 일부를 이전보다 다소 복잡하게 만들었습니다. 세법은 항상 입법 변경의 대상이므로 최신 조정 사항을 파악하기 어려울 수 있습니다. 그럴 때 신뢰할 수 있는 세무사를 고용하는 것이 도움이 될 수 있습니다.

자선 단체에 기부할 금액을 정확히 결정할 때는 다양한 요소를 고려하는 것이 중요합니다. 지역 단체에 기부하는 것은 가치 있는 일이지만 비즈니스의 이익을 찾는 것도 중요합니다. 귀하의 비즈니스를 침몰시킬 금액을 기부하지 마십시오. 똑똑하고 자비로운 사람이 되십시오.

Adams는 “1,000달러를 기부하고 330달러의 세금을 절약한다고 가정하면 나머지 670달러는 기부하는 것입니다.”라고 말했습니다. “제 생각에는 사업과 개인의 현금 흐름이 최우선이어야 합니다. 그들은 자선 단체에 기부하고 싶어도 타협할 수 없습니다.”

Adams는 자선 단체에 기부하고 개인 및 비즈니스 현금 흐름을 살펴보는 것의 중요성을 강조했습니다. 이와 같은 관점에서 세금 환급을 위해 자선 기부금에 대한 자세한 기록을 유지하는 것이 가장 좋습니다. 대부분의 비영리 단체는 세금 신고 목적으로 표준 양식을 제공합니다.

당신의 사업은 돈을 주는 것에 국한되지 않습니다. 자원 봉사 활동은 후한 금전적 선물과 같은 많은 혜택을 제공하며 고객과 비즈니스 커뮤니티에 강력하고 긍정적인 메시지를 전달합니다. 이것은 돈을 절약하려는 기업들에게 엄청난 선택이라고 Adams는 말했습니다.

그러나 실제 노동이 아닌 자재와 같은 특정 비용만 공제할 수 있습니다. 직원들의 동물 보호소 봉사 시간은 가산할 수 없지만 마일리지와 같은 항목은 가감할 수 있습니다.

올바른 자선 단체를 선택하는 방법

사업주들이 종종 가지고 있는 또 다른 우려는 그들의 돈이 올바른 장소에 있는지 여부입니다. 돈을 기부할 예정이라면 돈이 잘 사용되는지 확인하고 싶을 것입니다.

비슷한 목표를 가진 자선 단체를 선택하십시오.

귀하의 회사와 일치하고 자금을 현명하게 사용하는 것으로 알려진 공공 또는 민간 자선 단체를 찾는 것은 그리 어렵지 않습니다. 약간의 조사가 필요하지만 귀하의 비즈니스는 선을 행하고 비즈니스의 관대함을 책임감 있게 기꺼이 받아들이는 자선 단체를 지원할 수 있어야 합니다.

Fusaro-Pizzo는 브랜드와 일치하는 조직을 선택할 것을 제안합니다. 예를 들어, 해변 브랜드를 가진 회사는 깨끗한 물이나 해양 생물을 옹호하는 조직에 참여해야 합니다.

또한 자선 단체 선택을 회사의 CEO에게 완전히 맡기지 마십시오. 직원들에게 설문 조사를 실시하여 그들에게 가깝고 소중한 원인이 무엇인지 알아보십시오. 자선 단체에 대해 강한 감정을 느낄 수 있지만 나머지 팀은 같은 정서를 공유하지 않을 수 있습니다.

연구 자선 단체.

Putnam-Walkerly가 말했습니다. “조직이 잘 알려져 있다고 해서 잘 운영되는 것은 아닙니다. GuideStar , Charity Navigator 및 Better Business Bureau Wise Giving Alliance 와 같이 비영리 단체에 대한 엄청난 양의 정보를 제공하는 웹사이트가 많이 있습니다 . 전화를 들고 조직에 전화를 걸어 전무 이사와 통화하도록 요청할 수도 있습니다. 비영리 지도자는 잠재적인 기부자와 조직 및 영향력에 대해 기꺼이 이야기해야 하며 특히 지역 기업과의 관계 구축에 관심을 가져야 합니다.”

또한 자선 단체에 대한 기본 Google 검색을 실행하십시오. 자선 단체가 최근 부정적인 언론 보도를 받지 않았는지 확인하려고 합니다. 예를 들어 자선 단체가 최근 자금 오용에 대한 조사를 받고 있을 수 있습니다.

자선 단체에 정보를 제공하십시오.

선택한 자선 단체에 계획을 알리는 것도 중요합니다. 대부분의 조직에는 기부 및 그에 따른 PR을 위해 연락하고 조정할 수 있는 비즈니스 아웃리치 담당자가 있습니다. 자선 단체가 비영리 단체이더라도 보도 자료나 고객에 대한 발표에 자선 단체의 브랜딩을 사용하려면 허가가 필요합니다. 특정 금전적 한계를 초과하는 기부 및 선물은 자선 단체의 서면 승인이 필요할 수도 있음을 기억하십시오.

취해야 할 보안 조치

귀하의 비즈니스가 다른 사람의 요구 사항을 염두에 두고 있을 수 있지만 온라인 사기꾼은 사람들의 관대함을 이용하려고 합니다.

Vade Secure의 북미 CEO인 Adrien Gendre는 기프트 카드를 통해 자선 단체에 기부하는 기업이나 개인이 사기를 당할 위험이 있다고 생각합니다. 그는 증가하고 있는 사기는 사람이나 기업이 근처 상점에서 기프트 카드를 구입하고 자선 단체를 가장한 사기꾼에게 코드를 제공하도록 요청받는 것이라고 말했습니다. 그는 거의 아무것도 추적할 수 없는 이와 같은 기부를 피하라고 말합니다.

또한 Gendre는 잘 설계된 이메일 및 웹사이트 사기를 조심하라고 말합니다. 합법적인 출처에서 온 것으로 보이는 기부 요청 이메일을 받은 경우 발신자의 이메일 주소와 함께 제공되는 웹사이트를 다시 확인하여 웹 주소의 사소한 변경에 속지 않도록 하십시오.

Gendre는 웹사이트의 합법성을 확인하는 방법을 설명하면서 “Google에 가서 브랜드를 입력하고 Google에서 웹사이트를 찾은 다음 URL을 비교합니다.”라고 말했습니다. “그게 가장 쉬운 트릭이야.” 두 웹사이트와 URL을 나란히 비교하여 귀하에게 전송된 이메일이 가짜인지 확인하십시오.

일부 사기의 복잡성을 이해하는 것도 중요합니다. 이메일 단점과 관련하여 연구에 따르면 사기꾼은 사람들의 받은 편지함이 가장 바쁜 시간을 기준으로 피싱 이메일을 보낼 요일을 선택합니다. 바쁜 하루에 서둘러서 함정에 빠지지 마십시오.

Gendre에 따르면 사기의 첫 번째 적신호는 누군가가 당신을 재촉하여 기부하도록 하는 것입니다. 귀하 또는 귀하의 비즈니스가 신속하게 기부해야 할 이유가 없습니다. 누군가 이메일이나 전화로 기부를 강요한다면 한 걸음 물러서서 조직의 합법성에 의문을 제기하는 것이 좋습니다.

현금 기부(또는 모든 종류의 기부)를 하기 전에 자선 단체가 합법적인지 확인하십시오. 존재하지도 않을 수도 있는 조직에 성급하게 기부하기보다는 합법적인 비영리 조직과 협력하기를 원합니다.

Andreas Rivera의 추가 보고. 일부 소스 인터뷰는 이 기사의 이전 버전에 대해 수행되었습니다.